关于2024年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

关于2024年度县本级预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况的报告

一、审计整改工作部署落实情况

县委审计办、县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，严格执行县人大常委会审议意见，认真落实县委、县政府各项工作部署，审计整改机制更加健全、成效更加显著。

（一）加强闭环管理，抓实督促检查。一是制定《宿松县审计整改工作办法》，推动审计查出问题整改落实到位，紧盯问题销号清零目标，压实被审计单位的整改主体责任、主管部门的监督管理责任和审计机关的督促检查责任。二是梳理重点问题清单，针对审计整改中存在的问题进行梳理，主要包括落实整改责任不力、屡审屡犯、内控制度执行监督和问责机制不健全、审计建议采纳情况、整改措施合规性和有效性等问题，通过检查指导，有力有序推进审计查出问题整改落实到位。三是制发审计整改提示函、约谈被审计单位相关负责人22人次，督促相关责任单位按要求加快整改进度。按照“见人见事见物、见文件见制度见成效”的标准，对各阶段整改结果的真实性、完整性、合规性加强审核评估，坚决杜绝整改走过场、做样子、搞变通、打折扣等行为。

（二）聚焦长效治理，打造审计整改“新格局”。一是深化推进审计监督与纪检、巡视巡察、人大监督等其他各类监督贯通协同，推动各类监督同向发力，打好审计整改和成果运用“组合拳”。二是形成“全面整改、专项整改、重点督办”相结合的模式，对审计查出问题，督促被审计单位定期报送整改情况，常态化、动态化“清单对账销号”；对重点民生专项审计指出问题，召开整改工作推进会议挂牌督办，严格把关整改结果；对社会关注、影响重大的问题，移送纪检、组织、主管部门等相关单位处理。

二、审计查出问题整改情况

（一）县本级预算执行审计发现问题的整改情况

1.财政收支矛盾突出。一是2025年积极组织财政收入，争取上级转移支付等措施壮大县级可用财力，至12月共完成一般公共预算收入120246万元，争取上级转移支付474431万元，县政府多次召开专题收入调度会，督促相关部门和乡镇积极组织收入，做到应收尽收。二是2024年年底因财政资金调度困难，预算单位发送银行数据未及时支付金额10355.04万元，截至目前已全部完成支付。

2.转移支付资金未及时分解。县财政局将2笔负指标核销调整，2笔乡村振兴补助资金2128万元 由县财政预算统筹，其他10笔资金1281.35万元已全部分解到各部门，国有资本经营预算资金10.02万元已全部分解到国资办。一般债券资金147万元已全部分解到农业农村局。

3.转移支付资金执行率低。 一是政府性基金预算资金已累计支付13662万元，其中有25笔支付率在50%以上，累计支付金额11863万元；国有资本经营预算资金已支付66.77万元。二是截至2025年12月，新增专项债券9800万元已全部支付；2023年专项债券结转指标26000万元中已支付10270万元，剩下的14100万元将根据项目进度和合同约定支付。

4.国有资本经营收益收缴不合理。县国资委按照《关于进一步完善国有资本经营预算制度的意见》、《安庆市市属企业国有资本收益收取管理办法》等相关文件精神，向县人民政府提出完善国有资本收益上交机制建议，根据行业、企业类型等，完善国有独资企业和国有独资公司上交收益比例分类分档规则并制定相关收益收取管理办法。已制定《宿松县县属企业国有资本收益收取管理办法》。

5.预算单位实体账户未及时注销。2025年4月28日已分****中心和县重点工程管理处两个单位账户，并上缴余额272.89万元。

6.代管资金未及时清理。2026年县财政已向县人民政府报请关于存量资金清理工作的请示，2025年纳入清理的政府预算资金指标总额107878.94万元，其中：拟按原用途继续使用金额82102.00万元，拟调整用途使用金额908.91万元，拟缴回财政金额24868.03万元。截至2026年6月，已回收存量资金24868万元。

（二）部门预算执行审计发现问题的整改情况

1.预算编制不精准。2025年县医保局已按财政部门要求，对照上一年非税收入规模，将罚没收入等编入2025年度非税收入预算。

2.预算执行刚性约束不够强。医保局制订了《宿松县医疗保障局内部审计工作制度》，加强对行政支出管理，健全厉行节约长效机制，严格控制行政运行成本。

3.项目资金使用不规范。县应急局制订了《宿松县应急管理专项资金管理办法（试行）》，进一步规范专项资金的使用；县发改委对接县财政局完成资金调整，已将挤占的82.98万元人防易地建设费指标调整到位。

（三）全县行政事业单位国有资产（资源）专项审计调查发现问题的整改情况

1.大量国有资产（资源）未登记。县国资委、资规局、住建系统等已开展清查、核实等工作。

2.国有资产产权不清晰。（属于持续整改类问题，未完成整改）

3.资产闲置或低效使用，浪费严重。复兴中学老校区已****中心；二郎初中老校区已交由二郎镇政府管理。****中心卫生院、****中心卫生院相关设备已启用，并正常运营。

4.资产未履行移交手续，权责不清。城关初中龙门南路校区建设工程、黎河西街环境整治工程等10个工程办理了移交。

5.未定期盘点国有资产。县教育局、各乡镇等单位正在对资产进行盘点核对，对符合报废条件的资产申请进行处置。

（四）县属公立医疗机构医药耗材、设备采购和医疗收费情况专项审计调查发现问题的整改情况

1.医疗设备采购招投标程序不规范。一是县人民医院制订完善了《宿松县人民医院招标采购管理制度》，并通过成立医学装备管理委员会、购置专业软件“医信达”，比较设备采购价格、邀请主流品牌设备厂家召开设备推荐会、邀请院外专家论证设备参数等方式规范设备购买。二是县中医院重新修订《宿松县中医院设备物资规范采购流程》。

2.药品采购未严格执行集采政策。一是县人民医院制订完善了《宿松县人民医院招标采购管理制度》，2025年除非中选药品外，***平台采购。二是县中医院已暂停相关非中选药品采购，优先增补中选药品库存，***网采全覆盖，清理线下采购渠道，***平台采购范围。

3.高值耗材未严格执行集采政策。一是县人民医院制定《***平台采购管理制度》，引进医用耗材第三方管理公司(医用耗材SPD公司)，规范耗材集中采购流程，改进耗材价格调整流程。二是县中医院采用SPD管理系统，进一步加大监管力度，严格执行医用耗材“零差价”政策。

（五）困难群众救助资金专项审计调查发现问题的整改情况

1.适老化改造不够精准，形成损失浪费。一是县民政局已安排人员，对老年人家庭上门指导使用智能化设备。二是民政局在今后实施适老化改造工作前，加强需求调研，根据实际需要实施适老化项目改造，真正发挥资金效益。

2.集中供养机构财务管理不规范。一是县民政局下发《关于加强宿松县养老机构财务管理工作的通知》，督促规范养老机构财务管理。二是印发《关于进一步做好集中供养机构财务管理工作的提示函》，进一步强化对供养机构的监管力度。

（六）宿松县2022年至2024****小区改造项目专项审计调查发现问题的整改情况

1.项目库谋划不精准。县房管局全面清查底数，****小区全面排查登记，充实入库项目，已完成106****小区信息核查，台账覆盖率100%。对无法推进的项目，及时移出项目库。

2.改造项目推进缓慢。截至目前，2022年至2024****小区改造项目已全部完工，县房管局对7家延期完工项目的施工单位已追缴回违约金。

3.改造内容不合理。****花园小区搭建充电棚2处共130平米、增设电动自行车充电端口50个、新能源汽车充电桩8个；互益纱厂宿舍破损渗漏的排污管已进行修复；****苑****楼建立室外充电桩，私拉乱接的空中飞线情况已得到整治。

4.工程变更未履行相关手续。县房管局组织学习《宿松县政府投资建设项目工程变更管理办法》，在今后项目中，规范变更程序，严格变更手续。

三、下一步工作安排

一是持续深化审计问题整改，进一步压实审计整改责任。对已整改问题组织开展审计整改“回头看”，重点核实整改情况的真实性、整改结果有效性，防止问题再复发；对未整改问题，进一步聚焦重点难点堵点，压紧压实各方责任，持续推进问题整改。

二是健全审计整改长效机制，进一步提升被审计单位整改成效。坚持“治已病”与“防未病”相结合，系统梳理共性问题清单、常见问题清单，督促各单位开展自查自纠，实现以点带面、举一反三的效果。

三是持续深化多方联动，汇聚整改合力。联合县纪委、县财政局开展各项交叉互查、督查检查工作，实现互联互通、同频共振；采取“同步实施、协作配合、共促整改”的工作模式，提升整改质效。